Kto może być objęty tym ubezpieczeniem?
Firmy ubezpieczeniowe oferują różne warianty ubezpieczenia D&O. Generalnie produkt ten jest kierowany do członków zarządów, członków rad nadzorczych, dyrektorów zarządzających i wszystkich innych członków podobnych organów wykonawczych. Ubezpieczeniem tym mogą być objęci wszyscy byli, obecni i przyszli członkowie władz spółki kapitałowej. W zależności od wariantu ochroną można również objąć menadżerów, pełnomocników o ogólnym zakresie umocowania i prokurentów, a także bliskich członków zarządu lub innych osób objętych ubezpieczeniem. Co ważne, ubezpieczenie to jest zawierane przez spółkę (jako ubezpieczającego) na rzecz członków jej władz (jako ubezpieczonych).
Zakres ubezpieczenia
Ubezpieczeniem D&O objęta jest odpowiedzialność cywilna obecnych i przyszłych członków władz spółki kapitałowej za szkody wyrządzone spółce lub osobom trzecim w związku z wykonywaniem powierzonych tym osobom obowiązków. Ubezpieczenie to ma więc na celu ochronę członków zarządu od skutków ich nieprawidłowego działania w postaci np. nadużycia zaufania, działania na szkodę spółki, przekroczenia umocowania, złożenia oświadczenia fałszywego lub wprowadzającego w błąd, naruszenia praw pracowniczych. Ubezpieczenie może dotyczyć także roszczeń inwestorów związanych ze stratami związanymi ze spadkiem wartości akcji, ze stratami handlowymi spółki, z błędami w zarządzaniu, z błędami w trakcie publicznej emisji akcji, z błędami podczas fuzji czy przejęcia, czy też z zawinionym zaniżeniem wartości spółki. Podstawowy zakres ochrony może zostać rozszerzony między innymi o odpowiedzialność członków władz spółki kapitałowej za zobowiązania podatkowe, czy za zobowiązania z tytułu kar administracyjnych. Z polisy pokrywane są również koszty odszkodowania wynikającego z wyroku sądowego lub ugody, koszty obrony oraz postępowania przygotowawczego. Ubezpieczenie to może też obejmować roszczenia skierowane przeciwko współmałżonkom ubezpieczonych, jednak wyłącznie w odniesieniu do roszczenia skierowanego przeciwko wspólności majątkowej, oraz koszty odzyskania dobrego imienia.
Warunki ubezpieczenia
Warto wiedzieć, że warunki ubezpieczenia D&O ustalane są indywidualnie dla każdej spółki kapitałowej i zależą od okresu jej działalności na rynku, jej historii finansowej oraz obecnej sytuacji ekonomicznej. Dlatego też wnikliwej analizie poddawane są dokumenty finansowe spółki. Suma ubezpieczenia w głównej mierze zależy od wielkości spółki. Z kolei przy ustalaniu wysokości składki bierze się pod uwagę wielkość jej aktywów, branżę, dotychczasową szkodowość i oczywiście sumę ubezpieczenia.
Wyłączenie odpowiedzialności
Jak w każdym przypadku, przed podpisaniem umowy należy szczegółowo przeanalizować ogólne warunki ubezpieczenia. Przed wszystkim trzeba zwrócić uwagę na sytuacje, w których wyłączona jest odpowiedzialność ubezpieczyciela. Do podstawowych wyłączeń przy tego rodzaju ubezpieczeniach należy umyślność przy podejmowaniu błędnych decyzji lub przy naruszeniu przepisów prawa, czy też rażące niedbalstwo.
